Özellikle teknoloji dünyasında yeni başlayanlar tarafından sunulan hisse senedi seçenekleri, ünlü bazı şanslı çalışanları çok zengin hale getirdi.

saç kesimi ve boya için ne kadar bahşiş veririm

Belli bir yaşta olanlar, 1990'ların dot-com patlamasını ve hisse senedi opsiyonları sayesinde yaratılan tüm milyonerleri elbette hatırlayacaktır. En dikkate değer son örnekler arasında, şimdi milyarder Elon Musk tarafından kurulan Tesla var. Teknoloji alanındaki diğer birçok şirket gibi Tesla da tazminat paketlerinin bir parçası olarak hisse senedi seçenekleri sunuyor. Ancak pahalı elektrikli araç üreticisi söz konusu olduğunda, seçenekler müşterilere sunuluyor. Tümü çalışanlar, sadece yöneticiler veya yöneticiler değil. Ve ne zaman Tesla'nın hissesi fiyat yükseldi 2020'de yüzde 200'den fazla , birdenbire tamamen yeni bir 'Tesla milyonerleri' grubu ortaya çıktı.

Güzel olmalı, değil mi? Gerçek şu ki, hisse senedi opsiyonları sunan sadece yeni kurulan şirketler değil. Bu programlar imalat, finans ve inşaat dahil olmak üzere çeşitli endüstrilerde sunulmaktadır. Ve iyi yönetildiğinde, çalışan hisse senedi opsiyonları (ESO) inanılmaz derecede kazançlı bir tazminat şekli olabilir.

En temel düzeyde, bu tür seçenekler çalışanlara belirli bir fiyattan şirket hissesi satın alma olanağı verir; diğer durumlarda, hisse senetleri çalışanlara toplam ücretlerinin bir parçası olarak verilir. Ek olarak, çalışanlar genellikle bir şirket hala özelken veya halka açıldıktan sonra bir ihale teklifi sırasında bu hisseleri satabilirler - bu, yalnızca şirket hissesinin piyasa fiyatının daha yüksek olması durumunda elbette değeri olan bir harekettir. söz konusu hisse senedi için ödenen fiyat.

Ancak, bu potansiyel olarak değerli çalışan tazminatından güvenli ve etkili bir şekilde yararlanmak için şirket hisse senetlerini (opsiyonlarınızı kullanmak olarak da bilinir) satın alma ve satma hakkında ne bilmelisiniz?

Bunun özellikle karmaşık bir konu olduğunu peşinen kabul ederek, hisse senedi opsiyonlarının etkin yönetimi yoluyla bireylere rehberlik etme konusunda uzmanlaşmış Optas Capital'in kurucuları Meghan Railey ve Fritz Glasser'ın birkaç önemli görüşünü burada bulabilirsiniz.

ilgili öğeler

Hisse senedi seçenekleriniz için bir yatırım stratejisi geliştirin

Çalışanların hisse senedi opsiyonları konusunda atılması gereken belki de en önemli adımlardan biri, onları kanatlandırmak yerine genel bir yatırım stratejisi geliştirmektir. Özellikle, bu işe girişirken kendinize şunu sorun: Bu hisse senedi opsiyonlarını satın alırken ne kadar parayı riske atmaya hazırsınız?

Glasser, 'Paranın tamamını kaybedeceğinizi varsayın' diyor. 'Yaşam tarzınızı etkilemeden veya psikolojik olarak kendinizi etkilemeden ne kadar kaybedebilirsiniz?'

Glasser, seçenekleriniz için toplam kullanım maliyetini hesaplayarak başlayın ve bunu elinizdeki ve en kötü senaryoda kaybetmeye hazır olduğunuz nakit miktarıyla karşılaştırın. Mevcut paranız yoksa ancak yine de seçeneklerinizi kullanmak istiyorsanız, mevcut olabilecek bazı yaratıcı çözümler hakkında bir finansal danışmanla görüşün.

Vergi etkilerini anlayın

Çalışan hisse senedi opsiyonlarını kullanırken tabi olabileceğiniz vergiler konusunda net olmanız da çok önemlidir. Bu konuyu tam olarak anlamak için, tam olarak ne tür bir hisse senedine sahip olduğunuzu bilmeniz gerekir.

Şirketler iki tür hisse senedi seçeneği sunar: daha yaygın olan niteliksiz hisse senedi opsiyonları (NQSO'lar) ve bazı vergi avantajlarına sahip olan ancak aynı zamanda artan karmaşıklıklarla gelen teşvik edici hisse senedi opsiyonları (ISO'lar). Çalışan hisse senedi opsiyonlarıyla ilgili herhangi bir karar vermeden veya herhangi bir işlem yapmadan önce, tam olarak hangi kampa girdiğinizi öğrenin.

kısa bacaklar büyük kalçalar için kot pantolon

Örneğin, Forbes'in açıkladığı gibi , ISO'lar IRS'den özel vergi muamelesi almaya hak kazanır. Buna Sosyal Güvenlik, Medicare veya stopaj vergisine tabi olmamak dahildir. Elbette, ISO'nun diğer şeylerin yanı sıra yöneticilere, danışmanlara veya yüklenicilere değil, yalnızca çalışanlara verilmesi de dahil olmak üzere, bu özel vergi muamelesine hak kazanmayla ilgili bazı kriterler vardır. Ayrıca, bir çalışanın bir şirketten ayrıldıktan sonra ISO özel vergi avantajlarından yararlanmaya devam edebilmesi için, ISO'nun şirketten ayrıldığı tarihten itibaren üç ay içinde kullanılması veya satılması gerekir. Bununla birlikte, ISO'ları kullanmak, Alternatif Asgari Vergi (AMT) olarak bilinen şeyi tetikleyebilir, bu nedenle herhangi bir sorunuz varsa bir vergi uzmanıyla konuştuğunuzdan emin olun.

Öte yandan, NQSO'ları kullanmaya gelince, vergi ödeyeceksiniz ve işlem IRS Form W-2'nizde bildiriliyor. Opsiyonları kullandığınızda normal gelir vergisi ödersiniz ve hisseleri sattığınızda sermaye kazançları ödersiniz, diyor Investopedia . Vergi ödeyeceğiniz tutarı belirlemenin tam formülü biraz ayrıntılıdır, bu nedenle kilit noktalarda size yol göstermesi için bir profesyonelle bağlantı kurmak isteyeceksiniz.

Çalışanların hisse senedi opsiyonları ve vergileri ile ilgili buradaki en önemli çıkarım şudur: Sahip olduğunuz hisse senedi türünün vergi etkilerini anlayın.

Railey, 'Bir vergi stratejisine sahip olmak önemlidir' diye açıklıyor. 'En kolay yaklaşım, erkenden plan yapmaktır, çünkü çok fazla seçenek var ve insanlar vergi etkileri karşısında şok oluyorlar.'

Emin değilseniz tahminde bulunmayın - bir profesyonelden fikir alın

gelince yatırım ve hisse senedi opsiyonları ve bunların karmaşıklıklarıyla nasıl başa çıkılacağı konusunda üzgün olmaktansa güvende olmak daha iyidir. Sürecin herhangi bir unsuru hakkında sorularınız varsa, size yardımcı olabilecek bir profesyonel bulmak en iyisidir.

Railey, 'Gerçekten yetkili bir muhasebeciyle görüşmeniz ve belirlemeniz gerekiyor' diyor. 'Genellikle en iyileri genellikle bir tavsiyeden gelir, belki de bu tür vergi beyannamesi verme tecrübesine sahip bir meslektaş veya yöneticiden.'

Çalışan Stok Satın Alma Planları

ISO'lar ve NQSO'larla ilgisi olmayan bazı şirketler, bir çalışan hisse senedi satın alma planı (ESPP) sunar. Bu programlar çok daha basittir ve ayrıca değerli olduğunu kanıtlayabilir.

Bir ESPP'nin parçası olarak, çalışanlar şirket hisselerini indirimli fiyattan satın alabilirler; bunun için her ödeme döneminde maaşınızdan kesinti yapılır (ücretinizden plana katkıda bulunmak için alınan miktar, ESPP'ye katıldığınızda sizin tarafınızdan belirlenir).

Bu kesintiler bir kenara bırakılır ve önceden belirlenmiş bir stok satın alma tarihine kadar birikmesine veya birikmesine izin verilir. Satın alma tarihinde biriken para şirket hissesini satın almak için kullanılır.

Bu tür bir programın güzelliği, hisse senedinin şirket çalışanı olarak size indirimli fiyatla sunulmasıdır. Bazı durumlarda, indirim oldukça önemli olabilir - Piyasa değerinin yüzde 15 altında.

hindinin kalçası nerede

Railey, 'İnsanları her zaman, fırsatları varsa bu tür bir plana kaydolmaya teşvik ediyoruz' diye açıklıyor. 'Stokta olduğunu varsayarsak zamanla takdir etme yeteneği , indirim esasen şirketten ekstra tazminattır.'

Investopedia, IRS'nin ESPP alımlarının toplam dolar miktarını takvim yılı başına 25.000 ABD Doları ile sınırladığını söylüyor.

hızlı bir şekilde tatlı patates nasıl pişirilir

Siz satana kadar bu özel hisse türü için ödenmesi gereken vergi yoktur. Investopedia, ESPP hissesi satıldığında, işvereniniz tarafından orijinal hisse fiyatı üzerinden size verilen indirimin normal gelir olarak vergilendirildiğini söylüyor. Ayrıca, bu fiyatın üzerindeki ve üzerindeki kazançlar, geçerli sermaye kazanç oranı üzerinden vergilendirilecektir.

Görünen faydalara rağmen, çalışanlar genellikle ESPP tekliflerine kaydolmazlar çünkü bu tür programlar yeni bir işe başlama karmaşasında kaybolur. Gelgit bu cephede değişiyor olsa da. 2021 itibariyle, Ulusal Çalışan Sahipliği Merkezine göre , 14 milyondan fazla katılımcıyı kapsayan yaklaşık 6.600 çalışan hisse sahipliği programı var. 21. yüzyılın başından itibaren bu tür stok planların toplam sayısında bir düşüş, ancak katılımcı sayısında bir artış olmuştur. Bu katılımcıların yaklaşık 11 milyonu, çalışan hisse senedi satın alma planları aracılığıyla işverenlerinden hisse satın alıyor.

Bir ESPP'ye erişiminiz varsa ve kaydolma zahmetine girdiyseniz, Railey bu avantaja yaslanmanızı ve izin verilen kadar indirimli hisse senedi satın almanızı önerir - ancak Investopedia, genel yatırım portföyünüzün dengeli olduğundan ve bunu yaptığınızdan emin olmanızı önerir. herhangi bir şirkette yüzde 10 ila 15'ten fazla olmamak (kendinizi bir gerilemeye karşı korumak için).

Glasser, bir hisse senedi satın alma programına kaydolup kaydolmamaya karar verirken bir şirketin beklentilerini göz önünde bulundurmanızı öneren benzer bir uyarıda bulunuyor.

'Şirketin başarılı olmayacağını düşünüyorsanız, katılmamayı düşünebilirsiniz' diye açıklıyor. Ancak size bir ESPP teklif edilirse, katılmama veya katılmama konusunda olumlu bir karar verin. Ne yapacağınızı bilmediğiniz için katılmamalısınız.'